7 июля 2020 года Государственная Дума РФ приняла законопроект, который внесет существенные изменения в валютное законодательство России.
Предыстория в том, что в силу требований о репатриации по договорам займа, резиденты, в том числе физические лица, при выдаче займов нерезидентам (например - своим КИК) обязаны обеспечить возврат денежных средств в полном объеме и в сроки, установленные договором займа. При этом ранее ответственность за нерепатриацию была предусмотрена только в отношении юридических лиц и ИП. Штраф за нарушение требований о репатриации не мог быть наложен в отношении физического лица. Закон введет ответственность за нерепатриацию сумм займов в отношении физических лиц в виде штрафа в размере от 5% до 30% неполученной суммы.
Иными словами, если Вы выдали заем на иностранную компанию, то обязаны будете вернуть его на свой счет в согласованный срок. Иначе – штраф.
Кроме того, законопроект устанавливает ответственность за незаконные валютные операции по счетам, открытым не в банках (например – у брокеров). На данный момент такие операции проводятся без ограничений. Очевидно – эта норма готовит нас к будущему ужесточению регулирования по таким счетам.